红星资本局5月27日消息，5月以来，被实施风险警示（含ST或*ST）的A股上市公司数量增至55家，时间集中在5月6日至5月21日的短短16天内。其中，27家公司由未被实施任何风险警示到被ST，19家由无风险警示转变为*ST，还有9家由ST调整为*ST。
红星资本局注意到，上述企业大多涉及非标年报、财务造假等，其中部分企业的股东名单中出现了公募基金的身影，持股基金多为指数型基金。其中，部分基金在持股被风险警示前已经提前撤离，截至一季度末仍有部分基金少量持有ST股。
5月超50家企业“戴帽”
股东名单出现公募基金身影
据wind统计，5月以来，被ST或*ST的上市公司有55家。其中，国瑞科技（300600.SZ）、中泰化学（002092.SZ）等27家由未被实施任何风险警示到被ST；亚星客车（600213.SH）、龙宇股份（603003.SH）等19家由无风险警示转变为*ST；ST九有（600462.SH）、ST信通（600289.SH）等9家由ST调整为*ST。
红星资本局注意到，上述企业被实施风险警示的原因大多涉及非标年报、财务造假、重大诉讼等，其中近半数被出具无法表示意见的审计报告。例如，龙宇股份因被会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告，公司股票被实施退市风险警示及叠加其他风险警示，股票简称于5月6日变更为“*ST龙宇”。
值得一提的是，这些被“戴帽”个股的股东名单中，出现了公募基金的身影。持有上述个股的基金多为指数型基金，也有部分为主动权益基金。
5月6日，*ST合泰（002217.SZ）被实施退市风险警示，股票简称由“合力泰”变更为现名。截至今年一季度末，其前十大流通股东出现南方中证1000ETF的身影，为一季度新进，持股977.1万股，占流通股比例为0.31%。
同样于5月6日披星的*ST傲农（603363.SH），国泰中证畜牧养殖ETF在今年一季度末现身第五大流通股东，持股634.6万股，占流通股比例为0.86%。实际上，自2022年四季度新进之后，该ETF一直持仓至今，今年一季度期间还进行了增持。
5月21日，ST中泰被实施其他风险警示，股票简称由“中泰化学”变更为现名。根据新疆证监局出具的《行政处罚决定书》，该公司存在2022年年报虚假记载、未及时披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易等多项信披违规问题。
值得注意的是，ST中泰曾是公募基金重仓股。2021年9月，该股股价一度超过18元，截至目前已较高位跌去7成。Wind数据显示，截至2023年底，67家基金公司旗下共214只公募基金持有ST中泰，合计持有1.58亿股，占其总股本的6.1%，其中方正富邦、富国、前海开源、汇丰晋信这4家公司旗下共8只基金重仓持有该股。
有基金在所持个股被风险警示前撤离
也有基金调整股票估值
红星资本局梳理发现，也有公募基金在所持个股被风险警示前已成功撤离。
以ST中泰为例，截至2023年底，广发高端制造、富国兴远优选12个月持有分别持有该股1855.15万股、1522.76万股，位列该股第七大和第十大流通股东，这两只基金分别由明星基金经理郑澄然、林庆管理。截至今年一季度末，这两只基金已不在该股前十大流通股东之列。
不过，截至今年一季度末，富国兴享回报6个月持有、富国稳健添利依旧“坚守”ST中泰，分别持仓60.63万股和27万股；南方中证500ETF则在去年底退出前十大流通股东之列后，今年一季度再次新进成为该股第七大流通股东，持有2350万股。
5月6日，理工导航（688282.SH）因最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，被实施退市风险警示并更名为“*ST导航”。红星资本局注意到，2023年多个季度内，该股前十大流通股东均有主动权益类基金身影，包括李晓星管理的银华心怡灵活、银华心佳两年持有，曲盛伟管理的嘉实主题新动力、嘉实策略精选，还有易方达国防军工、东方主题精选等产品。
截至今年一季度末，上述主动权益基金均已退出*ST导航的前十大流通股东之列，公募基金重仓持股中，仅剩银华瑞和、银华专精特新量化优选分别持有该股8.50万股、0.77万股。
与此同时，随着ST中南（000961.SZ）即将锁定面值退市，南方基金近日公告称，调整了旗下基金持有该股票的估值，对持有的ST中南按照人民币0.10元进行估值调整。Wind数据显示，截至2023年底，共有7只基金持有该股合计2237.35万股，主要为指数型基金，其中南方中证全指房地产ETF持有最多，为1779万股。截至今年一季度末，南方中证全指房地产ETF减持至1564万股，依旧位列ST中南第三大流通股东。
据中国基金报报道，为积极应对相关个股可能出现的退市风险，已有基金公司行动起来，正进一步加大对个股的筛选力度。部分有ST风险的公司已被剔除出选股池，也有ST股从指数基金组合中遭剔除。
红星新闻记者 蒋紫雯
编辑 邓凌瑶
