中新经纬9月27日电 东北证券股份有限公司(下称东北证券)因豫金刚石保荐书存虚假记载等问题，被深交所书面警示。同时，5名豫金刚石2016年非公开发行股票项目保代被通报批评。
东北证券收监管函
深交所网站27日公布的监管函(东北证券股份有限公司)显示，东北证券作为郑州华晶金刚石股份有限公司(以下简称豫金刚石)2016年非公开发行股票项目保荐机构，存在以下违规行为：
一、未对发行对象认购资金来源审慎核查
未按要求对非公开发行对象之一北京天证远洋基金管理中心(有限合伙)的资金来源审慎核查，未发现其认购资金实际来源于华宝信托有限责任公司，且由豫金刚石关联方河南华晶超硬材料股份有限公司和郭某希、郑某芝夫妇，以及本次发行认缴对象朱某营及其配偶曹某霞进行担保等情况，《非公开发行股票的上市保荐书》《非公开发行股票发行过程与认购对象合规性的报告》存在虚假记载。
二、持续督导期间未勤勉尽责
(一)未对募集资金置换预投资金事项审慎核查
2017年4月，豫金刚石使用募集资金置换2016年预投资金，预投资金中部分被豫金刚石实际控制人郭某希实际占用。东北证券未按《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引(2014年修订)》(以下简称《保荐工作指引》)第二十九条第二款的规定，对置换事项进行审慎核查，未能取得充分、恰当的核查依据。
(二)未充分核查募集资金投入项目的情况
2017年、2018年募投项目流向相关主体的资金中有部分被郭某希实际占用，东北证券未按《保荐工作指引》第二十三条、第三十三条和第三十四条的规定，充分关注、了解发行人相关事项和执行相关现场检查事项。
(三)未充分关注募投项目流动资金的用途和程序
2018年3月，豫金刚石将募投项目建设资金从募集专户划转至基本账户，随后转入与募投项目建设无关的深圳市金利福钻石有限公司账户。东北证券未对募投项目建设资金划转至基本账户事项提出异议，也未对募投项目建设资金从豫金刚石基本账户流向深圳金利福事项予以关注。
(四)未对涉诉事项保持合理的职业怀疑
豫金刚石2018年年报中披露多宗诉讼情况。东北证券未对此保持合理的职业怀疑，在持续督导底稿仅收集豫金刚石用印记录，未了解诉讼事项的形成背景，未发现诉讼事项背后涉及的未按照规定披露担保情况和实际控制人及其关联方非经营性占用资金情况。
深交所指出，上述行为违反了《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》(以下简称《上市规则》)第2.25条和《保荐工作指引》第四条、第二十三条、第二十九条第二款、第三十三条和第三十四条的规定。
鉴于上述违规事实及情节，依据深交所《上市规则》第16.1条的规定，对东北证券采取书面警示的自律监管措施。
5名保代被通报批评
深交所同日公布的监管信息还显示，于国庆(2016年11月至2017年12月)、葛建伟(2016年11月至2019年4月)、傅坦(2017年12月至2018年3月)、郑克国(2018年3月至2018年10月)、张旭东(2018年10月至2019年4月)作为东北证券该项目保荐代表人，在持续督导期间未勤勉尽责，所签字的2016年至2018年度相关持续督导及现场检查报告存在虚假记载。
于国庆、傅坦违反了深交所《创业板股票上市规则(2014年修订)》第1.4条、第2.23条和《保荐工作指引》第四条、第二十三条、第三十三条和第三十四条的规定；
郑克国违反了深交所《创业板股票上市规则(2018年4月修订)》第1.4条、第2.23条和《保荐工作指引》第四条、第二十三条、第三十三条和第三十四条的规定；
葛建伟、张旭东了违反深交所《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》第1.4条、第2.25条和《保荐工作指引》第四条、第二十三条、第三十三条和第三十四条的规定。
鉴于上述违规事实及情节，经深交所纪律处分委员会审议通过，深交所作出如下处分决定：
对于国庆、葛建伟、郑克国、张旭东、傅坦给予通报批评的处分。
对于上述违规行为及深交所给予的处分，深交所将记入诚信档案，并向社会公开。
被证监会罚没超750万元
中新经纬注意到，东北证券和5名保代此前已因上述事项被证监会处罚。
据东北证券6月25日公告，依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定，证监会对东北证券在豫金刚石2016年非公开发行股票保荐，及持续督导中未勤勉尽责行为进行了立案调查、审理，现已调查、审理终结。公司收到证监会《行政处罚决定书》。
根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十二条的规定，证监会决定：
一、对东北证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入1886792.45元，并处以5660377.35元罚款；
二、对于国庆、葛建伟给予警告，并分别处以20万元罚款；
三、对郑克国、张旭东给予警告，并分别处以10万元罚款；
四、对傅坦给予警告，并处以5万元罚款。
资料显示，东北证券依托齐全的业务资质，主要从事的业务包括大零售业务、大投行业务、投资与销售交易业务和资产管理业务四个板块。公司的主要产品包括证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的则务顾问；证券承销与保荐。
二级市场上，东北证券27日收涨0.13%，报7.74元，目前公司总市值181.2亿元。(中新经纬APP)
【编辑：郭晋嘉】
